本页是 privatebanking.hk 全站引用资料的总表，按发布机构分组。每条列出机构、标题、日期、链接与在本站的用途；用途栏中的“二手”指律所、会计师事务所或媒体对原文的转述，“待核实”指本站尚未取得原文、不作为数字直接引用的条目。
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日期口径：法规、通函与新闻稿写发出日或生效日；网页写页面标注的更新日；页面没有日期的，写本站查阅日。所有规则以各机构现行版本为准；本站会在规则更新时修订相关页面，但不保证与官方同步。银行官网资料仅说明该行的公开口径，不构成评价或推荐。
| 核验状态 | 含义 | 正文写法 |
|---|---|---|
| 原文 | 本站直接阅读了官方原文或页面 | 直接引用并注明来源 |
| 二手 | 律所、会计师事务所或媒体转述 | 注明“据……转述” |
| 待核实 | 原文未取得 | 不写具体数字，只写机制 |
香港监管：金管局、证监会、保险业监管局、存款保障委员会
| 机构 | 标题 | 日期 | 链接 | 用途 |
|---|---|---|---|---|
| HKMA | Hong Kong's Wealth Management Market: Opportunities Ahead（inSight） | 2025-08-04 | 链接 | 私行管理资产按年增 15%、净流入 HK$3,840 亿；2024 年 46 家私行；SPI 流程简化采用情况 |
| HKMA、SFC | Streamlined approach for compliance with suitability obligations when dealing with SPIs | 2023-07-28 | 链接 | SPI 流程简化安排的内容与限制 |
| HKMA | Credit Risk Management of Share Margin Financing（B1/15C） | 2021-10-22 | 链接 | 股票抵押率不再按市场惯例设定 |
| HKMA | SPM CR-S-4 修订版发出函（B1/15C、B1/21C） | 2023-11-17 | 链接 | CR-S-4 修订 2023-11-22 生效 |
| HKMA | Regulatory Update on AML/CFT: Understanding Source of Wealth Requirements | 2016-01-21 | 链接 | 财富来源与资金来源定义、私行尽调期望 |
| HKMA | Amendments to Guideline on Anti-Money Laundering and Counter-Financing of Terrorism (For Authorized Institutions) | 2023-05-25 | 链接 | 认可机构反洗钱指引修订（开户与 KYC 页引用） |
| HKMA | Implementation of first phase of enhancement measures of Deposit Protection Scheme | 2024-10-01 | 链接 | 存款保障上限 HK$80 万；私行客户负面披露简化 |
| HKMA | Enhanced Competency Framework for Private Wealth Management Practitioners（新闻稿） | 2014-06-24 | 链接 | ECF-PWM 与 CPWP 资格 |
| HKMA | Update on ECF-PWM（通函） | 2021-07-14 | 链接 | 新增 CPWPA 资格 |
| HKMA | Use of Premium Financing to take out Long Term Insurance Policies（致所有认可机构的通告，B1/15C、C2/5C） | 2022-04-01 | 链接 | 银行作为贷款人时的过度杠杆比率考虑与披露、冷静期处理、双重身份下的负担能力评估 |
| HKMA | Expected controls for account opening and maintaining relationships with clients with investment accounts（B1/15C、G16/1C）及附件 1、2 | 2026-05-22 | 通函；附件 1；附件 2 | 内地个人投资者投资账户书面声明、本人账户结算、适用范围 |
| SFC | Circular to licensed corporations – Expected controls for account opening and maintaining relationships with clients | 2026-05-22 | 链接 | 证监会同日开户控制通函（HKMA 通函附件） |
| SFC | Do you need a licence or registration? | 2026-10-24 查阅 | 链接 | 《证券及期货条例》第 115 条：主动向香港公众推广须持牌或注册 |
| HKMA | Premium Financing（Smart Consumers） | 2024-01-24 | 链接 | 保费融资消费者风险提示 |
| HKMA | Register of Authorized Institutions and Local Representative Offices | 2026-10-24 查阅 | 链接 | 核实银行的认可机构类别 |
| HKMA | Register of Authorized Institutions – Bank of Singapore Limited | 2026-10-06 | 链接 | Bank of Singapore 在港认可机构登记资料 |
| SFC、HKMA | Findings of concurrent SFC-HKMA thematic review of spread charges and other practices（21EC48） | 2021-10-29 | 链接 | 点差、价格改善与利益披露 |
| SFC | FAQ on Code of Conduct（paragraphs 8.3 and 10.2） | 2017-11-16 | 链接 | 不可量化利益披露、“独立”称谓限制（条款生效日待核实） |
| SFC | Code of Conduct for Persons Licensed by or Registered with the SFC（2025-12 版） | 2025-12 | 链接 | 《操守准则》现行版本 |
| SFC、立法会 | 《证券及期货（专业投资者）规则》立法会参考资料（原规则与 2018 修订） | 2002-11；2018 | 链接；2018 | 个人 PI 投资组合 HK$800 万 |
| IA | Circular on the supervisory standards and key requirements on the use of premium financing（INS/TEC/9/2/2/26） | 2022-04-01 | 链接 | 保费融资监管标准，2023-01-01 生效 |
| IA、HKMA | Findings from IA-HKMA joint inspection exercise on premium financing | 2024-06-27 | 链接 | 联合检查发现的不足 |
| IA | Observations on insurance business carried on with the use of premium financing facilities（INS/TEC/9/2/2/26） | 2026-08-20 | 链接 | 2026 年上半年保费融资使用增加、贷款额对退保价值比率与保单杠杆、下半年联合检查安排 |
| IA、IFEC | GL29 冷静期说明（Selling process） | 2019-09-23 生效 | 链接 | 冷静期 21 个历日 |
| 存款保障委员会 | Deposit Protection Scheme（网站） | 2026-10-24 查阅 | 链接 | 受保币种；离岸存款与五年以上定期存款不保 |
| 存款保障委员会 | DPS FAQ | 2026-10-24 查阅 | 链接 | 只有持牌银行是计划成员 |
| 金融纠纷调解中心（FDRC） | Financial Dispute Resolution Scheme | 2026-10-24 查阅 | 链接 | 香港金融纠纷调解计划（记账中心页引用；该站拒绝自动抓取，上限以下一条政府新闻稿交叉核对） |
| 香港特区政府 | Government welcomes enhancements to Financial Dispute Resolution Scheme | 2017-08-29 | 链接 | FDRC 最高申索额由 HK$50 万提高至 HK$100 万，2018-01-01 起分阶段实施 |
香港税务、AEOI 与信托法
本组用于说明香港的自动交换资料（AEOI/CRS）框架、税务居民定义、遗产税废除与利得税地域来源原则，以及 2013 年信托法改革的背景。税务条目只陈述官方规则，个人税务结果取决于税务居民身份与具体情况，请在所在司法辖区取得专业意见；信托法条目目前只有立法会文件与律所转述，正文只写机制、不写条文号。
| 机构 | 标题 | 日期 | 链接 | 用途 |
|---|---|---|---|---|
| IRD | Automatic Exchange of Financial Account Information | 2026-10-22 查阅 | 链接 | 香港 AEOI 自 2016-06-30 实施，申报范围 |
| IRD | FAQ on AEOI | 2026-10-22 查阅 | 链接 | 税务居民定义、申报辖区 |
| IRD | CARF and Amended CRS Bill 2026 | 2026-10-22 查阅 | 链接 | 修订版 CRS 与 CARF 时间表（以立法进度为准） |
| IRD | Estate Duty | 2026-10-22 查阅 | 链接 | 遗产税自 2006-02-11 废除 |
| IRD | Profits Tax | 2026-10-22 查阅 | 链接 | 资本性利润与地域来源原则 |
| 立法会 | Bills Committee paper on Trust Law (Amendment) Bill | 2013 | 链接 | 2013 年信托法改革背景（二手 · 待核实） |
| 香港特区政府 | LCQ18: Cross-boundary Wealth Management Connect Scheme | 2024-06-12 | 链接 | 跨境理财通个人额度 RMB300 万 |
新加坡监管与行业：MAS、ABS、SDIC、LIA、IBF、AGC
| 机构 | 标题 | 日期 | 链接 | 用途 |
|---|---|---|---|---|
| AGC（SSO） | Securities and Futures Act 2001, s 4A | 2026-10-22 查阅 | 链接 | 认可投资者资格与选择加入 |
| MAS | Written reply to PQ on the review of investor definitions under SFA | 2025-02-05 | 链接 | AI 标准 2018 年最后更新 |
| MAS | MAS Notice 626（及指引） | 2024-03-28；2025-06-30 | 链接 | PEP、财富来源与资金来源 |
| MAS | MAS Welcomes Launch of Private Banking Code of Conduct | 2011-04-05 | 链接 | 准则由私人银行咨询小组（PBAG）推出；CACS |
| MAS | SORA Interest Rate Benchmark | 2026-10-23 查阅 | 链接 | SORA 定义与公布时间 |
| MAS | Understanding universal life insurance policies（MoneySense） | 2026-09-28 | 链接 | 保费融资风险提醒 |
| MAS | Speech by Deputy Chairman at WMI Global-Asia Family Office Summit | 2025-09-29 | 链接 | 2024 年私行客户资产增长 19% |
| MAS | Written reply on SFOs | 2026-08-05 | 链接 | 2025 年资产管理规模 S$6.7 万亿；单一家办数目 |
| MAS | Fund Tax Schemes for Family Offices（含 FDD Cir 05/2026） | 2026-07-31；页面 2026-09-22 | 链接 | 2026-08-01 起新批单一家办基金的资产门槛与私行账户条件 |
| MAS | Tax Incentive Schemes for Funds（FDD Cir 05/2026，通函 PDF） | 2026-07-31 | 链接 | 附件 6B、7B：存量单一家办奖励的银行账户条件与 2026-08-01 起 3 个月宽限期 |
| FIDReC | 官网首页 | 2026-10-24 查阅 | 链接 | 裁决上限每宗 S$15 万 |
| GIA | Insurance disputes | 2026-10-24 查阅 | 链接 | FIDReC 上限以 2024-07-01 提交日为分界 |
| MAS | Licensed trust companies | 2023-09-29 | 链接 | 信托服务持牌与私人信托公司豁免 |
| MAS | Financial Institutions Directory | 2026-10-24 查阅 | 链接 | 核实新加坡金融机构的牌照与豁免类别 |
| MAS | Guidelines on Fair Dealing – Board and Senior Management Responsibilities | 2024-05-30 | 链接 | 公平交易框架 |
| MAS | Notice FAA-N03 Information to Clients and Product Information Disclosure（含 FAA-PN01） | 2018-10-05；PN01 2018-10-08 | 链接 | 财务顾问的报酬与利益冲突披露 |
| AGC（SSO） | Civil Law Act 1909, s 32 | 2026-10-22 查阅 | 链接 | 信托永续期 100 年 |
| ABS | Private Banking（ABS Industry Guidelines） | 2026-10-24 查阅 | 链接 | 《私人银行行为准则》2020 修订版等 |
| ACIP（ABS 网站） | Best Practices on Source of Wealth Due Diligence | 2025-05 | 链接 | 财富来源尽调行业做法（非 MAS 规则） |
| SDIC | Deposit Insurance Scheme FAQ；Scope of coverage | 2026-10-23 查阅 | FAQ；范围 | S$10 万上限，只保新元 |
| LIA | Your Guide to Nomination of Insurance Nominees（2026-03 v1.0） | 2026-03 | 链接 | 信托提名、可撤销提名与转让冲突 |
| IBF | CACS CPD Info Advisory Note v8.2 | 2022-07 | 链接 | CACS 持续进修（二手 · 可能过时，不引用小时数） |
新加坡税务：IRAS
本组来自新加坡税务局（IRAS）官网，用于说明新加坡 CRS 交换时间表与修订版 CRS 安排、个人税务居民判定、遗产税自 2008-02-15 起不再征收，以及个人境外收入的一般规则。网页日期为 IRAS 页面标注的更新日。本站只引用规则本身，不估算任何税额；涉及个人情况时，请向新加坡及本人税务居民所在地的专业人士求证。
| 机构 | 标题 | 日期 | 链接 | 用途 |
|---|---|---|---|---|
| IRAS | CRS Overview and Latest Developments | 2026-09-09 | 链接 | 2018 年 9 月起交换；修订版 CRS 时间表 |
| IRAS | Individual income tax rates / Tax residency | 2026-04-27 | 链接 | 个人税务居民判定 |
| IRAS | Estate Duty | 2026-03-09 | 链接 | 2008-02-15 起不再征收遗产税 |
| IRAS | Income received from overseas | 2026-03-02 | 链接 | 个人境外收入的一般规则 |
中国内地：外汇与税务
| 机构 | 标题 | 日期 | 链接 | 用途 |
|---|---|---|---|---|
| 国家外汇管理局厦门市分局 | 个人外汇业务服务小贴士 | 2021-10 | 链接 | 个人购汇不得用于境外证券投资、人寿保险等 |
| 国家外汇管理局四川省分局 | 业务咨询常见问题一览 | 2019-05-27 | 链接 | 境外人寿类保险属资本项目、暂未开放 |
| 财政部、国家税务总局 | 2020 年第 3 号公告（境外所得） | 2020-01-17 | 链接 | 境外所得次年 3 月 1 日至 6 月 30 日申报 |
| 国家税务总局等六部门 | 《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》（2017 年第 14 号） | 2017-05-09 | 链接 | 内地 CRS 办法，2017-07-01 施行 |
银行官网与市场基准
| 机构 | 标题 | 日期 | 链接 | 用途 |
|---|---|---|---|---|
| Bank of Singapore | Individuals | 2026-10-23 查阅 | 链接 | US$500 万可投资资产公开口径；BOS Trustee Limited |
| Bank of Singapore | Explore financing solutions | 2026-10-23 查阅 | 链接 | 保费融资只适用于趸交与已缴清保单 |
| OCBC | OCBC Bank Launches a Dedicated Private Bank, Bank of Singapore, formerly known as ING Asia Private Bank（Completion Announcement） | 2010-01-29 | 链接 | 收购 ING 亚洲私人银行并更名为新加坡银行 |
| Bank of Singapore | About Us | 2026-10-24 查阅 | 链接 | 华侨银行全资私行子公司 |
| Bank of Singapore | Private Banking Hong Kong | 2026-10-24 查阅 | 链接 | 香港分行 |
| Bank of Singapore | Explanation of Effect of Being Treated as an Accredited Investor（Version 10/23） | 2023-10 | 链接 | 认可投资者身份下豁免的法定要求 |
| DBS | DBS Private Banking – Why us | 2026-10-23 查阅 | 链接 | US$500 万可投资资产公开口径 |
| OCBC | Premier Banking | 2026-10-23 查阅 | 链接 | 优先理财私人客户口径 |
| HSBC Bank (Singapore) | HSBC Lombard Lending Facility Terms and Conditions | 2025-04-30 生效 | 链接 | 追加保证金与处置权的单家银行示例 |
| Federal Reserve Bank of New York | Secured Overnight Financing Rate (SOFR) | 2026-10-24 查阅 | 链接 | 美元贷款常见利率基准 |
二手与待核实
| 来源 | 标题 | 日期 | 链接 | 状态与用途 |
|---|---|---|---|---|
| Charltons | SFC/HKMA New Suitability Obligations for Sophisticated Professional Investors | 2023-08-08 | 链接 | 二手：SPI 财务测试（HK$4,000 万组合 / HK$8,000 万净资产，不含主要居所）、知识经验测试、书面协议与年度复核（通函附件 1 原文待核实） |
| KPMG China | Updates to HKMA requirements for share margin financing | 2023-12 | 链接 | 二手：CR-S-4 修订解读；股票孖展是 Lombard 产品的组成部分 |
| PwC | 跨境理财通优化措施说明（PDF） | 2024-02 | 链接 | 二手：跨境理财通额度分拆 |
| Rosemont | Hong Kong's Trust Law reform 2013 | 2013 | 链接 | 二手：2013 年信托法改革要点 |
| Stephenson Harwood | New sophisticated professional investor regime – what you need to know（文章及 PDF） | 2023-08-24 | 文章；PDF | 二手：律所对 SPI 通函附件 1 资格测试的整理（附件原文待核实） |
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资料来源与日期
- Hong Kong's Wealth Management Market: Opportunities Ahead（inSight） — 香港金融管理局（HKMA） · 2025-08-04
- Streamlined approach for compliance with suitability obligations when dealing with sophisticated professional investors — 香港金融管理局（HKMA）、证券及期货事务监察委员会（SFC） · 2023-07-28
- Private Banking（ABS Industry Guidelines） — 新加坡银行公会（ABS） · 2026-10-24
- Securities and Futures Act 2001, s 4A — 新加坡总检察署（AGC，SSO） · 2026-10-22